您好,現(xiàn)在冰冰來(lái)為大家解答以上的問(wèn)題。收到紅字發(fā)票會(huì)計(jì)處理，收到紅字發(fā)票會(huì)計(jì)分錄相信很多小伙伴還不知道,現(xiàn)在讓我們一起來(lái)看看吧！

1、一、因供應(yīng)商屬于銷售方，銷售貨物給購(gòu)物方，因此購(gòu)貨方的帳務(wù)處理如下：因?yàn)榧t字發(fā)票是沖對(duì)應(yīng)上月所開(kāi)的藍(lán)字發(fā)票的。

2、所以收到紅字發(fā)票時(shí)要把對(duì)上月已認(rèn)證抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理的；會(huì)計(jì)分錄如下：借：原材料/庫(kù)存商品（紅字） 應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出（紅字） 貸：應(yīng)付賬款（紅字）2、而收到對(duì)正確的發(fā)票做一筆正確的藍(lán)字發(fā)票采購(gòu)，然后認(rèn)證增值稅專用發(fā)票，抵扣正確的進(jìn)項(xiàng)稅額即可；會(huì)計(jì)分錄如下：借：原材料/庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付賬款二、而供應(yīng)商屬于供貨給購(gòu)貨方的。

3、帳務(wù)處理如下：借：應(yīng)收賬款（紅字） 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（紅字） 應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/商品銷項(xiàng)稅額（紅字）。

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