一般納稅人納稅申報流程(一般納稅人增值稅申報操作流程)

現(xiàn)在企業(yè)納稅人的問題越來越多，而且不同納稅人之間的問題差別很大，很多解決方案都是改不了的。那么我們豐和合邦為您講解一般納稅人增值稅申報的操作流程。歡迎閱讀！

一般納稅人申報增值稅操作流程

1.增值稅一般納稅人申報流程

一般納稅人在征期內(nèi)申報，具體申報流程如下:

(1)抄報稅:納稅人在征收期內(nèi)登錄開票軟件抄報稅，通過網(wǎng)上抄報稅或稅務(wù)所抄報稅的方式，將上月的開票數(shù)據(jù)上傳稅務(wù)機(jī)關(guān)。

(2)納稅申報:納稅人登錄網(wǎng)上申報軟件進(jìn)行網(wǎng)上申報。網(wǎng)上申報成功，通過稅務(wù)銀聯(lián)實時代扣稅款。

(3)清算解鎖:申報成功后，納稅人返回開票系統(tǒng)對稅控設(shè)備進(jìn)行清算解鎖。

提示:沒有稅控設(shè)備的一般納稅人只需要進(jìn)行第二次申報操作，不需要進(jìn)行第一次和第三次操作。

一般納稅人增值稅網(wǎng)上申報流程

(1)每月1日納稅。進(jìn)入金稅系統(tǒng)，點擊菜單中的納稅申報處理/稅副本管理/稅副本處理或?qū)Ш綀D中的稅副本處理。對話框中，請選擇稅務(wù)復(fù)制期間，選擇當(dāng)前數(shù)據(jù)并確認(rèn)。系統(tǒng)會自動將當(dāng)前稅額復(fù)制到稅控IC卡上，并提示“發(fā)票抄稅處理成功”，點擊確定。

(2)復(fù)印完稅后打印輸出報表。點擊【納稅申報處理】-【納稅申報副本管理】-【發(fā)票數(shù)據(jù)查詢打印】，彈出“發(fā)票數(shù)據(jù)查詢打印對話框”。選擇發(fā)票類型、月份和納稅期，并打印本月發(fā)生的發(fā)票的匯總和明細(xì)清單。

(3)遠(yuǎn)程報稅。讀取金稅卡的納稅申報狀態(tài)，打開遠(yuǎn)程納稅申報點“納稅申報狀態(tài)”，會提示金稅卡狀態(tài)已成功讀取，可以遠(yuǎn)程進(jìn)行納稅申報。點擊確定，然后點擊“遠(yuǎn)程報稅”，系統(tǒng)會提示“準(zhǔn)備提交稅務(wù)局的報稅數(shù)據(jù)”。請稍等。如果操作成功，會提示您提交成功。請稍后查詢納稅申報結(jié)果！單擊確定。等待“報稅結(jié)果”并點擊確定。過一會兒點擊“報稅結(jié)果”，系統(tǒng)會彈出:報稅結(jié)果查詢窗口，右上角有相位錯誤號，271D狀態(tài)正常。此狀態(tài)表示數(shù)據(jù)已成功上傳，并且尚未進(jìn)行單窗口比較。單擊關(guān)閉。

(4)進(jìn)入網(wǎng)上納稅申報系統(tǒng)，填寫申報表。一般納稅人至少需要填寫六張表(資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、固定資產(chǎn)進(jìn)項稅抵扣表、銷項稅(表1)、進(jìn)項稅(表2)、增值稅申報表)。檢查報表是否正確，上傳報表，系統(tǒng)會提示“準(zhǔn)備好要提交給稅務(wù)局的報稅資料”。請稍等。如果操作成功，系統(tǒng)會提示您提交成功。如果納稅人已經(jīng)開通了銀稅聯(lián)網(wǎng)三方協(xié)議，系統(tǒng)會提示是否扣稅。請注意，現(xiàn)在不要點擊扣費。高級金稅系統(tǒng)，點擊"納稅申報結(jié)果"系統(tǒng)彈出"納稅申報結(jié)果查詢"窗口。右上角有一個錯誤號:0000，表示比較成功。(如果錯誤號還是271D，就得在金稅系統(tǒng)重新報稅；如果是在窗口比對不成功的情況下下單扣款，不會自動扣款。納稅申報后，可以到辦稅服務(wù)廳或銀行進(jìn)行繳納?，F(xiàn)在，你可以進(jìn)入網(wǎng)上報稅系統(tǒng)訂購抵扣，系統(tǒng)會顯示抵扣成功。

(5)清卡。進(jìn)入開票系統(tǒng)，打開遠(yuǎn)程抄報稅，點擊報稅狀態(tài)，系統(tǒng)會彈出“報稅結(jié)果查詢”窗口，右上角錯誤號為0000——窗口比對成功。進(jìn)入遠(yuǎn)程抄告，點擊“清卡操作按鈕”，系統(tǒng)會彈出“清卡操作成功，點擊確定”。

我們稱之為一般納稅人增值稅申報流程的一天。希望對你有幫助。感謝閱讀！